Jest to nieopodatkowane konto oszczędnościowe/inwestycyjne dla dziecka. Rząd przeznacza dla każdego kwalifikującego się dziecka bon o wartości £250.00 na otwarcie konta. Fundusz ma na celu zapewnienie pewnej sumy na początek dorosłego życia.

KTO SIĘ KWALIFIKUJE?

Kwalifikuje się każde dziecko, które:

• Urodziło się po 1 września 2002 roku
• Kwalifikuje się do otrzymywania Child Benefit
• Mieszka w UK
• Nie podlega żadnym ograniczeniom imigracyjnym,

NA JAKICH ZASADACH DZIAŁA FUNDUSZ?

Na otworzenie konta otrzymuje się bon o wartości £250.00 i jest on wysłany automatycznie po złożeniu wniosku o Child Benefit. Jeśli Twojej rodzinie przynany jest Child Tax Credit, i jeżeli cały Wasz dochód jest równy lub mniejszy niż £16040.00 (na rok podatkowy 2009-10), Twoje dziecko otrzyma dodatkowy bon o wartości £250.00. zostanie on wpłacony bezpośrednio na otwarte już konto. Kiedy dziecko ukończy 7 rok życia otrzyma kolejną wpłatę wartości £250.00 (£500,00 jeżeli nie przekroczysz pewnych progów dochodowych).

Od kwietnia 2009, jeśli otrzymujesz Disability Living Allowance dla swojego dziecka, przysługuje mu coroczna wpłata na konto Child Trust Fund w wysokości £100.00. dzieciom dotkniętym poważnym kalectwem-£200.00. Te płatności rozpoczną się od kwietnia 2010 roku, bezpośrednio na konto funduszu.

JAKIE ISTNIEJĄ KONTA?

Istnieją trzy rodzaje kont do wyboru:

1. Stakeholder Account (konto bukmacherskie): jest to konto inwestycyjne. Polega na inwestowaniu pieniedzy dziecka w różnego typu przedsiębiorstwa. Jest to konto ryzykowne, dlatego gdy dziecko ukończy 13 rok życia, pieniądze lokowane są w tzw inwestycjach niższego ryzyka.
2. Shareholder Account (konto udziałowe): jest to również konto inwestycyjne. To dla odmiany inwestuje w udziały firm. Wartość pieniędzy na koncie zależy wtedy od osiągnięć przedsiębiorstw. Trzeba się liczyć z faktem, że wartość udziałów może wzrastać lub spadać.
3. Savings Account (konto oszczędnościowe): to konto wydaje się najbezpieczniejsze, lecz trzeba pamiętać, że wypłacone odsetki, biorąc pod uwagę inflację, mogą nie mieć takiej samej „siły nabywczej” w przyszłości.

GDZIE OTWORZYĆ KONTO?

Konto można otworzyć w:

• Banku lub Kasie Oszczędnościowej
• Firmie ubezpieczeniowej, inwestycyjnej lub u zarządcy funduszy inwestycyjnych
• W niektórych sklepach (których współdziałanie ma na celu udostępnić CTF większości)

Zanim otworzysz konto, dobrze jest zasięgnąć informacji na jego temat w kilku różnych miejscach i porównać, która oferta będzie najbardziej właściwa dla Ciebie (Twojego dziecka).

Konto funduszu zostanie otwarte na imię i nazwisko dziecka, ale osoba, która je otwiera (rodzic/opiekun prawny) jest odpowiedzialna za jego gospodarowanie, czyli:

• Dokumentowanie wyciągów bankowych
• Informowanie odpowiednich osób o zmianach np: miejsca zamieszkania
• Informowanie o chęci zmiany instytucji prowadzącej konto (jeśli to ma na celu lepsze korzyści dla dziecka)

Po ukończeniu 16 roku życia, dziecko samo staje się odpowiedzialne za swoje konto, jednak nie ma dostępu do funduszy na nim zgromadzonych przez kolejne dwa lata.

Rodzina i przyjaciele mogą wpłacać składki do £1200.00 rocznie (przy czym rok liczony jest od daty urodzenia dziecka do urodzin w roku następnym).

Konto Child Trust Fund jest nieopodatkowane do czasu 18 urodzin. To znaczy, że nie trzeba do tego czasu odprowadzać podatku dochodowego od kwoty, która wzrosła przez ten czas.

PRZYDATNE INFORMACJE

Jeśli nie otrzymasz bonu CTF w ciągu miesiąca od złożenia wniosku o Child Benefit, lub jeśli go zgubiłeś, skontaktuj sie z Child Trust Fund helpline pod numerem tel. 0845 302 1470

Jeżeli w ciągu 12 miesięcy od otrzymania bonu nie otworzysz konta swojemu dziecku, HMRC otworzy je dla niego.(będzie to Stakeholder Account)

WIĘCEJ INFO:

Zapytaj na naszym forum
Źródło: www.direct.gov.uk
Opracowanie: inter-tax.pl
Ostatni przegląd danych: 12/2009
Skorzystaj z odpłatnej pomocy: inter-tax.pl